Валютный контроль

Валютный контроль — это комплекс мероприятий, применяемых государством для регулирования рынка национальной валюты.

В качестве основных мер закон № 173-ФЗ («О валютном регулировании и валютном контроле») предусматривает:

• контроль за перемещением валюты через границу страны;
• регулирование расчётов (включая приобретение и продажу) с участием иностранной валюты;
• контроль импортных и экспортных операций;
• лицензирование деятельности, связанной с валютными сделками.

Агенты валютного контроля

Несмотря на то, что обязанности по соблюдению норм указанного закона, возложены на ЦБ РФ и Правительство, фактически функции контроля выполняют коммерческие и государственные банки в рамках расчётно-кассового обслуживания.

Полномочия по выполнению функций валютного контроля могут быть возложены на банк только при наличии соответствующей лицензии.

Агенты отчитываются перед Центробанком и контролируют только те операции, в которых участвуют сами (банк принимает или проводит платежи с участием иностранной валюты).

Этапы контроля

• Перечень этапов может отличаться от указанного ниже в зависимости от типов операций.
• Получение документов.
• Открытие спецсчёта.
• Непосредственно контроль.
• Учёт контракта.
• Внесение данных в реестры контроля.
• Проведение сделки/резервирование.
• Возврат резерва.
• Закрытие сделки.
• Формирование отчётных документов.