Дифференцированный платёж по кредиту

Дифференцированный платёж — это один из вариантов выплаты по займам/кредитам, где размер платежа уменьшается ближе к окончанию срока кредитования.

Слово происходит от латинского differentia («разность», «отличие»).

Расхождение (разница) в суммах выплат по дифференцированным платежам возникает в первую очередь из-за того, что после внесения очередного платежа уменьшается тело долга, а значит и сумма, которая насчитывается по процентам за использование кредита.

И чем больше уменьшается тело долга, тем меньше становится общий платёж.

Отличия от аннуитетных

Наиболее простым в понимании и самым востребованным в банковской среде является аннуитетный способ погашения займов (равными долями). Дифференцированный расчёт применяется как единственная альтернатива устоявшемуся подходу.

Преимущества дифференцированных платежей

• Итоговая сумма переплаты по займу ниже, чем в случае с аннуитетом.
• Кредит можно погасить значительно раньше установленного срока.
• Чем больше вы внесёте платёж, тем меньше будут последующие выплаты.
• Финансовая нагрузка на плательщика с течением времени ощутимо уменьшается.

Недостатки

• Сложная формула расчёта.
• Отсутствие чёткого графика платежей (если заёмщик вносит платежи больше, чем положено по исходному графику, последующий минимальный платёж пересчитывается, пусть и в сторону уменьшения, но в любом случае эта величина становится непостоянной и требует получения нового актуального графика платежей).
• В начале выплат нагрузка на плательщика ощутимо больше, чем в конце. Немногим такой подход может быть удобен при планировании бюджета.

Формула для расчёта

Каждый платёж состоит из двух основных частей:

1. погашение тела долга (обозначим в формуле «ОД»);
2. выплата процентов по займу (обозначение «Пр»).

Тогда ежемесячный платёж («ЕП») будет рассчитываться так:

ЕП = ОД + Пр

Оплата по основному долгу («ОД») рассчитывается так:

ОД = СК / Nо,

где:

• СК — сумма кредита,
• Nо — общее количество платежей.

Плата по начисленным процентам («Пр») рассчитывается исходя из остатка задолженности на текущий период и процентной ставки.

Пр = ОЗ * Ст / 12

Где «Ст» — это ставка в процентах годовых, выраженная в десятичном виде, а «ОЗ» — оставшаяся сумма задолженности.

ОЗ = СК — (ОД * N)

• СК — сумма кредита.
• ОД — ежемесячный платёж по погашению основного долга.
• N — количество уже состоявшихся платежей.

Общая формула тогда имеет следующий вид.

ЕП = СК/Nо + (СК — (СК/Nо)*N)*Ст/12

Пример расчёта

Пусть сумма займа — 260 тыс. р., процентная ставка — 13,9% годовых, срок кредитования — 5 лет (60 месяцев).

Платёж по основному долгу будет рассчитываться так:

260 000/60 = 4333,33 р./месяц.

Тогда итоговый платёж за первый месяц будет равен

ЕП = 4333,33 + (260000-4333,33*0)*0,139/12 = 7345 р.

Во втором месяце

ЕП = 4333,33 + (260000-4333,33*1)*0,139/12 =7294,81 р.

В третьем

ЕП = 4333,33 + (260000-4333,33*2)*0,139/12 = 7244,61 р.

И так далее.

В последнем

ЕП = 4333,33 + (260000-4333,33*59)*0,139/12 = 4383,53 р.

Итоговая сумма кредита составит 351855, 83 р. (переплата 91855,83 р.). Для сравнения, при аннуитетном расчёте полная сумма кредита составит 362177,4 р. (переплата — 102177,4 р.), ежемесячный платёж будет фиксированным — 6036,3 р.

Пример графика выплат по кредиту с дифференцированными платежами

Данные в таблице ниже соответствуют упомянутому выше кредиту (260 тыс. р. под 13,9% на 5 лет).